Блокировка расчетного счета в банке: основные причины и что делать

Наши конкурентные преимущества

Почему заблокировали расчетный счет?

За что может заблокировать расчетный счет налоговая инспекция? Основаниями для такого шага могут быть:

• неуплата организацией налоговых платежей и штрафов;
• несвоевременное предоставление декларации;
• игнорирование требований сотрудников налоговых органов предоставить дополнительные пояснения о характере своей деятельности.

Ваш расчетный счет заблокирован по 115 ФЗ банком? Подозрение в незаконной деятельности могли вызвать:

• неясный экономический смысл осуществляемых операций;
• систематическое снятие с банковского счета наличных;
• отправка платежей, несоответствующих ОКВЭД;
• наличие фиктивного юридического адреса или номинального директора, не руководящего бизнесом на самом деле;
• заключение договора с сомнительным контрагентом.

Как снять блокировку с расчетного счета

Чтобы снять ограничения, необходимо выяснить их инициатора и причину. Если денежные операции были приостановлены по требованию сотрудников налоговой инспекции, то для решения проблемы придется обратиться в этот орган. В этом случае для разморозки операций достаточно предоставить в ФНС декларацию или иные документы, которые потребуют сотрудники налоговой, либо внести в бюджет положенные платежи.

Если счет заблокирован служащими банка в порядке исполнения ими 115-ФЗ, то они должны запросить документы, свидетельствующие о законности вашего бизнеса. Это могут быть договоры с деловыми партнерами, платежные поручения, декларация в ФНС, документы об уплате налога.

Если работников банка устроят предоставленные объяснения, то они снимут ограничения. Если разблокировать расчетный счет не получится, то средства с него придется выводить по исполнительным листам либо обжаловать действия сотрудников банка в ЦБ или суд.

Получите консультацию ведущего специалиста

Отправляя данные, Вы даете согласие на обработку персональных данных в соответствии с Условиями политики конфиденциальности.

Порядок действий при блокировке расчётного счёта налоговой

Для ИП и ООО схема идентична:

• 1. Установить инициатора блокировки
  Самый простой способ — обратиться в банк. Сотрудник банка обязан или назвать причину блокировки, если это произошло по инициативе финансовой организации, или сослаться на требование налоговых органов.
• 2. Установить основания для блокировки
  Блокировка расчётного счёта — одна из крайних мер, позволяющих налоговым органам привлечь внимание налогоплательщика. Как мы уже писали, причин блокировки может быть несколько, и для дальнейших действий необходимо понять, в чём конкретно заключаются требования налоговых органов и на чём они основаны.
• 3. Решаем проблему
  Необходимо собрать и предоставить все требуемые документы или обосновать невозможность их предоставления. Погасить задолженности по налоговым платежам. Если вы считаете, что доначисления и штрафы были назначены неправомерно, то можете впоследствии оспорить их уплату в арбитражном суде.
• 4. Оповещаем налоговую
  Вместе с пакетом документов направляем заявление об отмене решения налогового инспектора о блокировке расчётного счёта в связи с устранением выявленных ранее нарушений.
• 5. Контролируем разблокировку счета
  Как правило, ФНС снимает арест в течение суток после удовлетворения всех требований, при этом налоговая направляет в банк соответствующее письмо. В некоторых случаях документооборот занимает больше времени, и тогда налогоплательщик вправе самостоятельно запросить у налогового инспектора копию постановления о разблокировке и передать его в банк.

Получите консультацию ведущего специалиста

Отправляя данные, Вы даете согласие на обработку персональных данных в соответствии с Условиями политики конфиденциальности.

Как избежать блокировки расчётного счёта?

Как мы уже писали выше, налоговые органы могут заблокировать расчётный счёт по нескольким причинам:

• Неуплата налоговых платежей, штрафов, пени
• Несвоевременная подача налоговой декларации
• Игнорирование требований налоговой инспекции о предоставлении дополнительных пояснений по финансово-хозяйственной деятельности компании — сюда относятся в том числе вызовы на комиссию или требование предоставить дополнительные документы.

В связи с этим превентивные меры, которые позволят избежать блокировки расчётного счёта и приостановления финансовой деятельности компании, будут следующими:

• 1. Следите за сроками выплаты налоговых платежей. Если в рамках проверки вам доначислили налоги или назначили штрафы, с которыми вы не согласны, необходимо в установленные законом сроки оспорить данное решение. В противном случае оно вступает в силу подлежит к исполнению.
• 2. Заранее начинайте готовить декларацию за отчётный период, чтобы подать её в надлежащий срок.
• 3. При получении письма из налоговой инспекции с требованиями дать дополнительные разъяснения относительно ранее поданной декларации, предоставить документы или явиться в налоговую инспекцию — ни в коем случае не игнорируйте его! По закону вы обязаны уведомить налоговые органы о получении письма в течение 10 дней, после чего либо предоставить требуемую информацию, либо дать обоснованный отказ — например, если запрашиваемые документы относятся к более раннему периоду.

Помните, что при взаимодействии с налоговыми органами важно иметь четко сформированную правовую позицию, которая позволит обосновать производимые вами операции и сделки и защитит вас от доначисления налогов и штрафных санкций.

Получите консультацию ведущего специалиста

Отправляя данные, Вы даете согласие на обработку персональных данных в соответствии с Условиями политики конфиденциальности.

Получите консультацию ведущего специалиста

Отправляя данные, Вы даете согласие на обработку персональных данных в соответствии с Условиями политики конфиденциальности.